Космический дуэт

Для того, чтобы оформить договор в рамках ПДС, потребуется паспорт, СНИЛС (страховой номер индивидуального лицевого счёта) и ИНН (идентификационный номер налогоплательщика).

• Личные взносы граждан;
• Государственная поддержка (софинансирование) в течение десяти лет с момента уплаты первого взноса по программе;
• Пенсионные накопления (ОПС), поступившие в качестве единовременного взноса (опционально, на основании желания клиента в случае перевода накопительной пенсии по ОПС);
• Инвестиционный доход, который будет начисляться на всю сумму сбережений;
• Дополнительно клиент имеет возможность пользоваться налоговым вычетом.

Клиенты фонда могут отслеживать состояние своего счёта в личном кабинете или обратиться лично в фонд.

• Право на софинансирование уплаченных взносов возникает в отношении граждан, заключивших договор в рамках ПДС и уплативших не менее 2 000 руб. в год. Софинансирование будет осуществляться ежегодно в течение десяти лет в размере, определенным с учетом уплаченных взносов за истекший календарный год и среднемесячного дохода гражданина, но не более 36 000 руб. в год.
• Размер софинансирования определяется исходя из суммы уплаченных взносов участником программы и среднемесячного, согласным данным ФНС (Федеральная налоговая служба), дохода за прошедший календарный год. Начисления будут рассчитываться следующим образом:
• При среднемесячном доходе до 80 000 руб. в месяц включительно – на каждый вложенный рубль накоплений еще один от государства;
• При среднемесячном доходе от 80 000, 01 – 150 000 руб. включительно – на каждые два вложенных рубля один сверху от государства;
• При среднемесячном доходе от 150 000,01 руб. в месяц – на каждые четыре рубля один сверху от государства.

Гражданин имеет право перевести сформированные средства по программе без потери инвестиционного дохода из одного НПФ в другой один раз в пять лет.

Право на получение выплат возникает при наличии хотя бы одного из условий:

• Достижение возраста 60 лет (для мужчин) или 55 лет (для женщин);
• Истечение 15 лет с наиболее ранней даты заключения договора в рамках ПДС.

Кроме того, до обращения за назначением выплат по договору участник может получить всю сумму или её часть в особых жизненных ситуациях:

• Потеря кормильца участника;
• Необходимость проведения участнику дорогостоящего лечения (перечень видов лечения устанавливается Правительством РФ).

Сбережения наследуются в полном объеме, пока происходит процесс накопления. Если выплаты уже назначены:

• В случае срочных выплат по наследству перейдут все средства за вычетом уже выплаченных;
• В случае пожизненных выплат наследование отсутствует.

Для того, чтобы назначить правопреемника (-ов) необходимо заполнить и подать в фонд «заявление о распределении остатка средств на счете долгосрочных сбережений».

• Можно получать господдержку до 36 000 руб. в год в течение 10 лет;
• Фонд ежегодно начисляет инвестиционный доход на всю сумму сбережений;
• Можно ежегодно получать возврат налога до 52 000 – 88 000 руб. (налоговый вычет с 400 000 р. личных взносов в год);
• Сбережения по договорам долгосрочного сбережения до 2,8 млн. руб. будут защищены и застрахованы Агентством по страхованию вкладов (АСВ).

С 01.01.2025 года в отношении большинства доходов физических лиц налоговым законодательством установлена новая прогрессивная шкала по НДФЛ. Теперь, вместо применяемых ранее двух ставок 13% и 15% действует новая норма налогообложения (п.1 ст. 224 НК РФ в ред. с 01.01.2025 г.).

• 13% с доходов до 2.4 млн руб.;
• 15% с доходов 2.4 – 5 млн руб.;
• 18% с доходов 5 – 20 млн руб.;
• 20% с доходов 20 – 50 млн руб.;
• 22% с доходов, превышающих 50 млн руб.

Предельный размер базы для расчёта налогового вычета 400 тыс. руб., что позволит вернуть до 52 тыс. руб. налога при ставке НДФЛ 13% и до 88 тыс. руб. – при ставке 22%.